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2025税务稽查开始了!这十条底线企业老板千万别碰!

来源:https://www.sohu.com/a/910637907_121235682 时间:2025-07-04 14:18:25浏览次数:7次

2025年“双随机、一公开”抽查工作正式展开,今年的抽查范围更广、力度更大,重点覆盖电商、直播、外贸、建筑等高危行业。各位企业老板这十条底线千万不能碰!

底线1:私户收款隐匿收入
违规行为:通过微信、支付宝、个人银行卡收款不入账
后果:补税+0.5-5倍罚款,金额过大可能涉嫌逃税罪

底线2:虚开发票(买票/卖票)
违规行为:无真实业务虚开增值税专票,或购买发票冲成本
后果:每张发票罚款5万起,责任人最高可判无期徒刑

底线3:成本费用造假
违规行为:虚列工资、咨询费、材料费(如行业税负率异常偏低)
后果:剔除虚假成本后补税+滞纳金,影响纳税信用等级

底线4:滥用税收优惠
违规行为:伪造高新企业资质、拆分小微企业逃避所得税
后果:取消优惠资格+追缴税款,5年内不得再申请

红线5:个税申报不实
违规行为:股东借款长期不还(视同分红补20%个税)主播/网红通过个体企业核定征收避税
后果:补税+0.5-3倍罚款,纳入“税收黑名单”

底线6:库存账实不符
违规行为:虚增库存抵税或隐瞒销售收入
后果:按偷税处理,补缴增值税+企业所得税

底线7:跨境交易
违规违规行为:跨境电商瞒报VAT\通过离岸公司转移利润
后果:补税+关税罚款,涉及洗钱的追究刑事责任

底线8:社保挂靠/代缴
违规行为:虚构劳动关系代缴社保(尤其灵活用工平台)
后果:追缴社保费+罚款,平台资质吊销

底线9:异常红冲/作废发票
违规行为:季度末大量作废发票或红冲上年发票
后果:限制开票权限,涉嫌虚开的移送公安

底线10:注销企业逃税
违规行为:注销前突击开票或转移资产
后果:股东承担连带责任,个人征信受影响

稽查本身并非洪水猛兽,关键在于如何专业、规范地应对!
如果您正在经历这些对稽查结果有异议, 需要专业申诉与沟通
希望提前自查自纠,排查潜在涉税风险;
或在日常经营中遇到任何复杂、棘手的税务难题。

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